歡迎光臨全國社?;鹄硎聲?/h1>

發布時間 :2002-01-01

2001年全國社會保障基金年度報告

 

   一、理事會概況
 ?。ㄒ唬├硎聲喗?.法定中文名稱:全國社會保障基金理事會(簡稱:全國社?;饡?,下稱:理事會)法定英文名稱:national council for social security fund,prc(縮寫:nacssef)
  2.法定代表人:劉仲藜
  3.成立時間:2000年11月
  4.注冊及辦公地址:北京市西城區月壇北街甲2號
 ?。ǘ├硎聲穆氊熇硎聲菄鴦赵褐睂偈聵I單位,經費實行財政全額預算撥款。理事會負責管理全國社會保障基金(以下簡稱全國社?;穑?,履行以下職責:
  1.制定全國社?;鸬耐顿Y經營策略并組織實施。
  2.選擇并委托全國社?;鹜顿Y管理人、托管人,對全國社?;鹳Y產進行投資運作和托管,對投資運作和托管情況進行檢查;并在規定的范圍內對全國社?;鹳Y產進行直接投資運作。
  3.負責全國社?;鸬呢攧展芾砼c會計核算,定期編制會計報表,起草財務會計報告。
  4.定期向社會公布全國社?;鸬馁Y產、收益、現金流量等財務狀況。
  5.根據財政部、勞動和社會保障部共同下達的指令和確定的方式撥出資金。
  6.承辦國務院交辦的其他事項。
 ?。ㄈ├硎聲慕M織架構根據國務院批準的《全國社會保障基金理事會職能配置、內設機構和人員編制規定》,理事會在借鑒國際養老金管理機構經驗的基礎上,設置了內部組織架構
  理事大會:由理事長、副理事長、理事組成。理事長、副理事長由國務院任命,理事由國務院聘任。理事大會是理事會的最高權力機構,主要負責全國社?;鸬闹卮髴鹇詻Q策和理事會的重大事宜決策。
  理事長:理事會的法定代表人和最高負責人。
  理事會內設行政事務部、財務會計部、投資部和法規及監管部四個職能部門。
  投資決策委員會、風險管理委員會和專家評審委員會為理事會非常設機構。
  二、全國社?;疬\作
  全國社?;鹩蓢泄蓽p持劃入的資金和股權資產[注*]、中央財政撥入資金、經國務院批準以其他方式籌集的資金及其投資收益構成,是中央政府專門用于社會保障支出的補充、調劑基金。全國社?;鸬耐顿Y管理應根據經國務院批準、由財政部與勞動和社會保障部發布的《全國社會保障基金投資管理暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)的規定運作。財政部會同勞動和社會保障部對全國社?;鸬耐顿Y運作和托管情況進行監督。
 ?。ㄒ唬┤珖绫;鹜顿Y運作的基本原則:在保證安全性和流動性的基礎上,實現增值。
 ?。ǘ┤珖绫;鹜顿Y運作的理念:安全、誠信、規范、效益、創新。
 ?。ㄈ┤珖绫;鹜顿Y運作方式:由理事會直接運作與理事會委托投資管理人運作相結合。
 ?。ㄋ模┤珖绫;鹜顿Y范圍:限于銀行存款、買賣國債和其他具有良好流動性的金融工具,包括上市流通的證券投資基金、股票、信用等級在投資級以上的企業債、金融債等有價證券。理事會直接運作的范圍限于銀行存款、從一級市場認購國債,其他投資需委托全國社?;鹜顿Y管理人管理和運作。委托投資管理人運作的全國社?;鹳Y產由理事會選擇的托管人托管。
  在《暫行辦法》發布前,根據財政部有關文件的規定,全國社?;鸬那捌谕顿Y原則上只限于國債和銀行存款。根據中國證監會證監函[2001]128號文件批準理事會參與新股配售的規定,2001年7月份,理事會以特殊戰略投資者身份,參與了中石化新股配售。11月份,經財政部允許,理事會在一級債券市場上認購了部分企業債和金融債。
 ?。ㄎ澹┤珖绫;鹳Y產獨立性:全國社?;鹳Y產是獨立于理事會、全國社?;鹜顿Y管理人和托管人的資產。全國社?;鹋c理事會單位財務分別建賬,分別核算。
  三、全國社?;鹬饕攧諗祿?BR style="FONT-SIZE: 15pt"> ?。ㄒ唬┲饕攧諗祿刂?001年12月31日,財政撥入全國社?;鹳Y金累計795.26億元,其中:以前年度撥入200億元,本年度撥入595.26億元。全國社?;鹄塾媽崿F收益9.84億元,其中本年度實現收益9.67億元,收益率為2.25%。資產總額805.09億元,其中:國債264.20億元,占比32.82%,銀行存款519.99億元,占比64.59%,中石化新股12.66億元,占比1.57%,企業債1億元和金融債5億元,占比0.74%,應收利息2.24億元,占比0.28%。負債為零。
 ?。ǘ┦找媛视嬎愎饺珖绫;鹗找媛剩綀蟾嫫谑找?報告期資金平均占用額報告期資金平均占用額按占用天數進行加權平均。
  四、全國社?;饡媹蟊砑皥蟊砀阶?BR style="FONT-SIZE: 15pt"> ?。ㄒ唬媹蟊?BR style="FONT-SIZE: 15pt">  1.全國社?;鹳Y產負債表(會社基01表)(表格做成鏈接)
  2.全國社?;鹗找姹恚〞缁?2表)
  3.全國社?;瓞F金流量表(會社基03表)
  4.全國社?;饳嘁嬖鰷p變動表(會社基01表附表1)
 ?。ǘ媹蟊砀阶?BR style="FONT-SIZE: 15pt">  1.會計報表編制基準本報表根據《中華人民共和國會計法》、《全國社會保障基金投資管理暫行辦法》、《企業會計準則》、《全國社會保障基金會計核算辦法》等編制。
  2.重要會計政策
 ?。?)報告期間本報告期為2001年1月1日至2001年12月31日。
 ?。?)核算基礎和記賬方法全國社?;鹨詸嘭煱l生制為核算基礎,采用借貸記賬法。
 ?。?)計價基礎全國社?;鸩捎贸杀痉ㄓ媰r,全國社?;鹱C券資產市值和浮動盈虧在會計報表附注中反映。
 ?。?)收入確認政策收入指全國社?;疬\營收入。財政撥入全國社?;鹳Y金,直接記入基金權益,不作為收入核算。
 ?、倮⑹杖肜⑹杖氚ɡ硎聲苯舆\作的國債和銀行存款利息收入等,于月末計提利息時確認。
 ?、诠衫杖牍衫杖胗诶硎聲钟泄煞莸姆旨t派息除息日確認。本期無發生額。
 ?、畚型顿Y收益期末,根據委托資產會計報表,按委托投資已實現的投資收益確認。因全國社?;鹕形催M行委托投資,故本期無發生額。
 ?。?)風險準備金的計提年度終了,理事會按全國社?;饍羰找娴?0%計提一般風險準備金,專項用于彌補全國社?;鹜顿Y虧損。當一般風險準備金余額達到全國社?;鹳Y產凈值的20%時可不再計提。本年度全國社?;鹩嬏犸L險準備金1.93億元,補提2000年風險準備金0.03億元。
  3.會計報表項目說明
 ?。?)長期債券投資“長期債券投資”項目反映理事會通過定向發行認購和從債券一級市場承銷或分銷的、由理事會持有的、期限在一年以上(不含一年)的債券。資產負債表該項目為認購的國債、2001年三峽企業債和2001年國家開發銀行第18期金融債的成本。
 ?。?)新股申購“新股申購”項目反映經批準由理事會參加新股申購所獲股票。資產負債表該項目為配售的中石化股票的成本。
  4.全國社?;鹱C券資產市值及浮動盈虧根據《證券投資基金會計核算辦法》和《全國社會保障基金會計核算辦法》的規定,證券資產在持有期間其市值與購入成本之間的差額,屬于未實現利得或損失,不應作為當期損益確認,而應作為浮動盈虧在資產負債表內或會計報表附注中反映;只有在證券資產出售后,才對實現的投資損益予以確認。
 ?。?)股票(中石化):理事會于2001年7月以戰略投資者身份申購中石化a新股3億股,申購價4.22元/股,成本12.66億元,2001年12月31日股票市值10.35億元(以當日收盤價3.45元計算),全國社?;鸸善蓖顿Y浮虧2.31億元。
 ?。?)債券:截至本報告期末,全國社?;鹜顿Y的國債、金融債是定向和銀行間市場債券,定向國債不能上市交易,無市場公允價,以成本估值,銀行間市場債券根據2001年3月及7月基金行業聯席會議精神,也以成本估值。另外截至本報告期末,2001年三峽企業債券還未上市交易,因此全國社?;鹜顿Y的該債券暫不反映浮動盈虧。
 ?。圩?]:2002年6月23日,國務院決定,除企業海外發行上市外,對國內上市公司停止執行《減持國有股籌集社會保障資金管理暫行辦法》中關于利用證券市場減持國有股的規定。


·2001年年報表.xls
·2001年審計報告.pdf
地址:北京市西城區豐匯園11號樓豐匯時代大廈南翼 郵政編碼:100032 全國社會保障基金理事會 版權所有
京ICP備05048335號 京公網安備110102001453
天津体彩十一选五 黑体彩11选5开奖结果 广西11选五开奖结果一定牛 重庆幸运农场稳赚技巧 今日个股股票分析 宁夏11选五开奖结果组三 排三预测号专家预测 期货配资是怎么回事 内蒙十一选五专家预测 官网河内五分彩 福建快3开奖号走势图